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Finanzas

Finanzas es un concepto amplio que describe dos actividades muy relacionadas: el estudio de cómo se administra el dinero y el proceso real de adquisición de los fondos necesarios. Abarca la supervisión, creación y estudio de dinero, banca, crédito, inversiones, activos y pasivos que conforman los sistemas financieros. Muchos de los conceptos básicos en finanzas provienen de teorías micro y macroeconómicas. Una de las teorías más fundamentales es el valor temporal del dinero, que en realidad vale más que un dólar en el futuro.

Finanzas


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Qué son las finanzas

Finanzas, se entiende como el conjunto de actividades y decisiones administrativas que llevan a una empresa a la adquisición y financiación de sus activos fijos (terrenos, edificios, muebles, etc.) y activos corrientes (efectivo, cuentas y cuentas por cobrar, etc.). El análisis de estas decisiones se basa en los flujos de ingresos y gastos, además de efectos sobre los objetivos administrativos que la empresa pretende alcanzar.

Por otra parte, esta palabra es adoptada del francés. La palabra finanzas existe desde el siglo XIII y se forma con el verbo finer (derivado de finir, terminar, que en ese momento significaba “pagar” o terminar un acuerdo).

El origen de las finanzas

Se presenta la evolución histórica del origen de las relaciones financieras en términos de desarrollo empresarial. La función principal de las empresas es la producción de los que satisfacen las diversas necesidades humanas.

La existencia de empresas está condicionada por las formas en que la humanidad satisface sus necesidades, la forma en que la sociedad se organiza para resolver el problema de la escasez, el pensamiento económico del período histórico y los avances tecnológicos, entre otros componentes.

El estudio del origen de las relaciones financieras se puede dividir en las siguientes etapas:

  • Griegos (siglo VI a. C.)
  • Romanos (500 a. C.-500 d. C.)
  • Edad Media (siglo V-XV)
  • Renacimiento (finales del siglo XIV-XVI)
  • Mercantilismo (XVI-XVII)
  • Formación de Estados nacionales (1100-1500 dC)
  • Revolución industrial (siglo XVIII), siglo XIX y siglo XX.

Seguidamente, la edad Media en el siglo V-XV estuvo representada por los pensadores: Santo Tomás de Aquino (1225-1274), San Agustín-Balducci Pegoletti (1335-1343), Weber (1511) y Lucas de Paciolo Summa (1494). Esta era se caracterizó por el hecho de que el sistema de producción era el “feudo” que proporcionaba los satisfactores que la población necesitaba. Posteriormente surgieron gremios que establecieron sistemas definidos para administrar negocios comerciales.

Con el uso de la fuerza mecánica, comienza un cambio en los procesos industriales y surgen ejemplos de empresas a gran escala. La actividad del comercio comienza a ser aceptada, pero no se desarrolló porque existían varias restricciones. Los Estados nacionales parecen centrarse en lograr riqueza y poder. Las primeras compañías a gran escala surgieron en el siglo XIII, y comenzó el primer intento de medir el desempeño financiero de las compañías, fue en ese momento cuando apareció la teoría de Paciolo.

En el Renacimiento (XIV-XVI) y el Mercantilismo (XVIII), el Estado-Nación se consolidó, comenzó la colonización de América y surgieron sociedades anónimas. Estos eventos ayudaron a la formación y consolidación de empresas. El Estado se apropió de las notas familiares que enseñaron cómo administrar negocios con éxito.

Y en la Revolución Industrial (siglos XVIII y XIX), se establecieron sistemas bancarios y monetarios, se organizaron empresas comerciales a gran escala y surgieron las primeras fábricas. Se presentaron las primeras fusiones de empresas y surgió la necesidad de las herramientas financieras para medir el desempeño financiero, razón por la cual se fundan las primeras universidades que estudian negocios.

Hoy en día existe una mayor accesibilidad a herramientas de aprendizaje al respecto. Si un individuo lo desea, puede estudiar carreras relacionadas a negocios y finanzas, consultar libros de finanzas o simplemente instruirse a través de internet.

Elementos de las Finanzas

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Los estados financieros comprenden una gran cantidad de datos de forma simplificada, organizada y sintetizada, diseñados para proporcionar información útil para los propietarios, compradores potenciales y acreedores de una empresa.

Fondo

Un fondo de inversión es una empresa que invierte los recursos que obtiene de diferentes usuarios, en una cartera de inversiones con características definidas. En otras palabras, cuando se invierte en un fondo, lo que se está haciendo es comprar valores del fondo. Esos títulos tienen un valor que varía con el tiempo.

Banca

Dentro de este sistema, los bancos son los intermediarios más conocidos, ya que ofrecen sus servicios al público y son la parte más fuerte y más utilizada del sistema de pago. El producto más común ofrecido por los bancos, y el de mayor consumo del sistema financiero, son los préstamos.

Crédito

El crédito es una operación financiera que consiste en el préstamo de una cantidad limitada de dinero y durante un período de tiempo determinado; en este esquema, los usuarios piden dinero prestado a los bancos y pagan una prima por disponer del mismo. Esta prima es la tasa de interés.

Inversiones

Hace referencia a la disposición del capital en un proyecto, iniciativa u operación con la finalidad de reponerlo con intereses, al generar ganancias.

Clasificación de las finanzas

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Dado que las personas, las empresas y las entidades gubernamentales operan en el campo de las finanzas, esta a menudo se divide en tres categorías:

Finanzas personales

Se refiere a la planificación financiera de una posición económica de un individuo. Además, es una actividad muy individual que depende en gran medida de las ganancias, los requisitos de vida, las metas y los deseos de cada quien.

Finanzas corporativas

Consisten en las actividades financieras relacionadas con la administración de una corporación, generalmente con una división o departamento establecido para supervisar las actividades financieras.

Finanzas públicas

Estas incluyen políticas de impuestos, gastos, presupuestos y emisión que afectan la forma en que un gobierno paga los servicios que presta al público.

Carrera de finanzas

El título de licenciatura de finanzas desarrolla una rigurosa visión científica, técnica y ética de la ciencia de acciones y corporativas.

Los objetivos de finanzas en esta carrera son generar perfiles gerenciales con capacidades de desempeño ejecutivo que estén capacitados para tomar decisiones claves para el bienestar financiero y bursátil de cualquier organización.

Se trabaja la teoría financiera con datos, estadísticas, cifras y saldos de acciones casi todos los días. Obviamente, esto depende del departamento de finanzas en la que se va a desarrollar. Por esta razón, una de las características que se debe tener para lograr la licenciatura en Finanzas es el pensamiento analítico, capaz de profundizar en la información que tiene, sintetizar datos e interpretarlos para hacer informes, tomar decisiones y crear propuestas estratégicas.

Por otra parte, en cuanto a las materias a cursar, algunas serán relacionadas a lo bursátil y corporativo. Durante los primeros semestres se recibirán teorías financieras relacionadas al día a día empresarial sobre la administración de las compañías.

Además, incluirá asignaturas relacionadas al manejo e interpretación de información y el control de datos financieros, acompañado de los principios básicos de macroeconomía y microeconomía, para el apoyo en internet se encuentran innumerables libros de finanzas en PDF y gratis.

Otro aspecto importante es la expresión oral y escrita, para los financieros, argumentar es clave. Ellos se encargan de la evaluación de proyectos de inversión, tipos de riesgos en el mundo de las Finanzas y cómo afrontarlos, evaluación de empresas y estrategias de comercialización y promoción para bienes y servicios e investigación de mercados.

No obstante, en la misma línea de ideas un ejemplo en cuanto a Finanzas CDMX, es la iniciativa dada a conocer como una de las 19 más oportunas para proyectos innovadores en América Latina y el Caribe. Esta misma fue presentada por el Instituto Mexicano para la Competitividad, de la mano con la aplicación de transacciones digitales Ezuza.

El objetivo principal del proyecto es promover la inclusión financiera a través de una plataforma electrónica para pagos móviles en programas sociales, lo que facilita que las personas con muchas necesidades en México tengan su apoyo financiero de manera más directa y fácil.

Es importante acotar que la Secretaría de finanzas tiene una cuenta por facebook para mantener informado al público sobre las finanzas CDMX, y también se pueden obtener noticias de finanzas a través del periódico online El Financiero.

Preguntas Frecuentes sobre Finanzas

¿Qué son las finanzas?

Una rama de la economía que se dedica a analizar cómo se recaudan y gestionan los fondos, es decir, las finanzas se encargan de la administración del dinero.

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¿Qué son las finanzas públicas y personales?

Las finanzas personales son una forma de relacionarse con el entorno a través del dinero, contienen la gestión y administración de todos los ingresos, gastos, planificación, ahorro e inversión a lo largo del tiempo. Mientras tanto, las finanzas públicas cumplen el papel del gobierno dentro de la economía, es decir, examinan la forma de administrar los ingresos logrados, principalmente por los impuestos y los gastos del gobierno.

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¿Qué son las finanzas internacionales?

En finanzas internacionales, estudian los flujos de efectivo a través de las fronteras entre diferentes países.

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¿Qué es inversión en finanzas?

Es un término económico que se refiere a la colocación de capital en una operación, proyecto o iniciativa empresarial, para posteriormente recuperarlo con interés en caso de que genere ganancias.

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¿Para qué sirven las finanzas?

Las finanzas sirven para administrar y optimizar los flujos de dinero relacionados con inversiones, financiamiento y otros cobros de agentes económicos (familias, gobiernos, empresas).

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Bibliografía

Adrián, Rossana. ( Última edición:13 de mayo del 2020). Definición de Finanzas. Recuperado de: //conceptodefinicion.de/finanzas/. Consultado el 3 de diciembre del 2020